Στα ίχνη ενός μεγάλου και οργανωμένου δικτύου φοροδιαφυγής βρέθηκαν οι ελεγκτές του ΔΕΟΣ της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων. Η υπόθεση αφορά φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις που φέρονται να συνδέονται μεταξύ τους μέσω εικονικών συναλλαγών, διαδοχικών εταιρικών σχημάτων και κοινών επαγγελματικών στοιχείων.
Μέχρι στιγμής, η φοροδιαφυγή που έχει εντοπιστεί φτάνει συνολικά τα 17,9 εκατ. ευρώ. Από αυτά, τα 9,6 εκατ. ευρώ αφορούν ΦΠΑ και τα 8,3 εκατ. ευρώ φόρο εισοδήματος.
Οι ελεγκτές συγκέντρωσαν στοιχεία από τους ελέγχους που πραγματοποίησαν και από τις ψηφιακές πλατφόρμες της ΑΑΔΕ, μεταξύ των οποίων το myDATA. Παράλληλα, εξέτασαν το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, καθώς και τα πρόσωπα που εμφανίζονταν στη διαχείριση και την εκπροσώπηση των εταιρειών.
Από τη διασταύρωση των δεδομένων προέκυψε ένα εκτεταμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων. Οι εμπλεκόμενοι παρουσίαζαν κοινά χαρακτηριστικά στον τρόπο λειτουργίας, στη διοικητική δομή και στις συναλλαγές τους.
Σύμφωνα με τα ευρήματα, τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν επανειλημμένα σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως ομόρρυθμοι ή ετερόρρυθμοι εταίροι.
Την ίδια στιγμή, νέες εταιρείες ιδρύονταν η μία μετά την άλλη. Σε αρκετές περιπτώσεις αυτό συνέβαινε αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή έπειτα από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση.
Κοινές διευθύνσεις και τηλέφωνα
Ένα ακόμη στοιχείο που μπήκε στο μικροσκόπιο των ελεγκτών ήταν οι κοινές υποδομές που χρησιμοποιούσαν τα πρόσωπα και οι εταιρείες του δικτύου.
Συγκεκριμένα, εντοπίστηκαν κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις, τηλεφωνικοί αριθμοί, επιχειρηματικές διευθύνσεις και εταιρικά σχήματα. Τα δεδομένα αυτά ενισχύουν, σύμφωνα με την ΑΑΔΕ, την εικόνα στενής διασύνδεσης μεταξύ των επιχειρήσεων.
Ιδιαίτερη σημασία έχουν και οι άμεσες ή έμμεσες σχέσεις μεταξύ αλλοδαπών προσώπων. Τα συγκεκριμένα άτομα εμφανίζονται να συμμετέχουν σε σειρά εταιρειών με παρεμφερές αντικείμενο και κοινή επιχειρηματική δομή.
Οι δραστηριότητες αφορούν κυρίως το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών ειδών.
Οι ελεγκτές διαπίστωσαν επίσης επαναλαμβανόμενη παρουσία των ίδιων φυσικών προσώπων σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα. Πολλές από τις επιχειρήσεις φέρονται να χρησιμοποιήθηκαν αποκλειστικά ή κυρίως για την έκδοση και λήψη εικονικών τιμολογίων ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.
Εικονικές συναλλαγές δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ
Μέχρι σήμερα έχουν ταυτοποιηθεί, μεταξύ άλλων, οι εξής περιπτώσεις:
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 ευρώ
- Ηλεκτρονικό κατάστημα (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 15.000.000 ευρώ
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 ευρώ
- Φυσικό κατάστημα (ΕΕ): Εικονικές συναλλαγές 2.500.000 ευρώ
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 28.000.000 ευρώ
- Εισαγωγική εταιρεία (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 3.250.000 ευρώ
Οι παραπάνω περιπτώσεις αποτελούν, σύμφωνα με τα μέχρι τώρα στοιχεία, μόνο ένα μέρος του δικτύου που βρίσκεται υπό διερεύνηση.
Από τον έλεγχο των φορολογικών δεδομένων και των παραστατικών για τις δηλωμένες ενδοκοινοτικές συναλλαγές προέκυψε ακόμη ένα κοινό μοτίβο.
Διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του δικτύου εμφανίζονταν να πραγματοποιούν συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες. Παράλληλα, γινόταν επανειλημμένη χρήση των ίδιων εταιρικών σφραγίδων, στοιχείων ταυτοποίησης και άλλων εμπορικών χαρακτηριστικών.
Δήλωνε άστεγη και έμενε σε βίλα με πισίνα
Μέχρι σήμερα έχουν συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα.
Ένα από αυτά είναι αλλοδαπή γυναίκα, η οποία εκτιμάται ότι είναι διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις βασικές επιχειρήσεις που ερευνώνται.
Η περίπτωση της γυναίκας προκάλεσε ιδιαίτερη εντύπωση στους ελεγκτές. Σύμφωνα με τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, αν και δήλωνε άστεγη, διέμενε σε βίλα 280 τετραγωνικών μέτρων στα βόρεια προάστια, η οποία διαθέτει πισίνα.
Στην υπόθεση εμπλέκονται ακόμη αλλοδαποί «εξαφανισμένοι έμποροι», οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν αγοράσει εμπορεύματα συνολικής αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.
Δεσμεύσεις λογαριασμών και 32.000 προϊόντα-«μαϊμού»
Με βάση τα στοιχεία που έχουν συγκεντρωθεί μέχρι τώρα, η φοροδιαφυγή υπολογίζεται σε 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος.
Παράλληλα, έχουν ήδη δρομολογηθεί διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκομένων.
Στο πλαίσιο των ερευνών έχουν επίσης κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 τεμάχια προϊόντων-«μαϊμού».
Η έρευνα της ΑΑΔΕ συνεχίζεται, καθώς οι ελεγκτές εξετάζουν σε βάθος τις διασυνδέσεις των προσώπων και των εταιρειών που έχουν εντοπιστεί, προκειμένου να αποτυπωθεί το πλήρες εύρος του δικτύου και των συναλλαγών του.
">
">
">
">
">
">
">
">